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隨著內(nèi)部控制理念在企業(yè)的逐步深化，建立健全高效有序的內(nèi)部控制體系，以提升企業(yè)管理水平服務企業(yè)經(jīng)營績效已成為企業(yè)共識。但是，在實務操作中，如何有效梳理各業(yè)務循環(huán)的內(nèi)控流程，將內(nèi)部控制有效融入企業(yè)日常經(jīng)營管理活動，使得內(nèi)部控制支撐企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展，提升經(jīng)營效應，是當前企業(yè)內(nèi)部控制建設的關鍵。
第一模塊： 企業(yè)內(nèi)部控制建設實務
1、推動集團內(nèi)控體系化建設實施路徑；
2、資金活動內(nèi)控建設；
3、銷售活動內(nèi)控建設；
4、資產(chǎn)管理內(nèi)控建設；
5、采購及付款內(nèi)控建設。
第二模塊： 企業(yè)內(nèi)部控制評價與審計
1、內(nèi)部控制評價的內(nèi)容；
2、內(nèi)部控制評價的程序；
3、內(nèi)部控制缺陷的認定；
4、內(nèi)部控制評價報告。
第三模塊：從集團管控視角看內(nèi)部控制
1、內(nèi)部控制未來的趨勢；
2、內(nèi)部控制升級為集團管控的路徑模式；
3、集團管控與內(nèi)部控制的共同點：流程與制度的梳理與整合；
4、集團管控模式分類與企業(yè)內(nèi)部控制的不同特征。
第四模塊：內(nèi)部審計流程與審核實務
1、建立以風險控制為導向的內(nèi)部審計流程
1) 內(nèi)部審計組織與計劃
2) 指導和開展內(nèi)部審計
3) 分析性程序及符合性測試
4) 實質(zhì)性測試及詳細審查
5) 不同類型審計的特殊思考
2、內(nèi)部審計方法與操作審核
1) 內(nèi)部審計方法
2) 操作審核與實戰(zhàn)技巧
3) 風險與控制自我評估
4) 計算機化審計工具和技術