為落實財政部“行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范”的精神，冷水江市財政局從三方面構建了完善的內(nèi)部控制體系。
一是構建完善的內(nèi)控制度體系。該局對近年所有內(nèi)部制度進行全面清理、修訂、細化和完善，形成了一個完善的內(nèi)部控制制度體系。具體包括行政權力運行規(guī)范、廉政風險防控管理、業(yè)務管控程序和機關工作效能考核等。在廉政風險防控上，排查了局屬47個部門，排查出風險崗位233個（其中領導崗位12個）、風險點713個，制訂內(nèi)部防控措施699條。
二是構建有效的內(nèi)控監(jiān)督體系。該局在完善制度的基礎上強化了內(nèi)部監(jiān)督體系，形成了紀檢監(jiān)察為主相關部門密切配合的全方位多角度的內(nèi)部監(jiān)督體系。在財務收支上形成了業(yè)務經(jīng)辦人、股室負責人、業(yè)務分管領導、會計負責人、財務主管領導、國庫支付負責人和局長七位一體的審核審批監(jiān)管體系；在人事監(jiān)管上，對干部重用提拔，形成了以廉政審查為基礎，由負責人提名、廉政調(diào)查、黨組集體討論、對外公示和上報審批的監(jiān)督體系；在工作作風監(jiān)督上，形成了日常督查、周會通報和領導點評相結(jié)合的監(jiān)管體系；在民主監(jiān)督上，實行黨組成員民主生活會議制度化，會上充分發(fā)揚民主，實行述職述廉制度，局黨組成員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所長和重點崗位負責人定期每年在全局干部大會上述職述廉一次，并開展群眾評議活動。
三是構建嚴格的檢查處理制度。紀檢監(jiān)察部門對內(nèi)部各項業(yè)務工作實行日常檢查與重點檢查相結(jié)合，對發(fā)現(xiàn)的傾向性和苗頭性問題，進行誡勉談話及時糾正；對已查明的違規(guī)違紀問題嚴格依法依規(guī)嚴肅處理。 （黃德祥）
