隨著計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)新技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)信息系統(tǒng)構(gòu)建越來來完善，對資金管理提供了強(qiáng)大的技術(shù)支持。資金管理信息系統(tǒng)在企業(yè)應(yīng)用也越來越多。
一、計算機(jī)信息系統(tǒng)在企業(yè)資金管理的主要作用。
1、在資金預(yù)算管理中的作用。通過信息系統(tǒng)強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理功能，可以在預(yù)算階段，技術(shù)上保證了年度資金預(yù)算和月度資金計劃能逐級匯總、批復(fù)、分解，并且輔以強(qiáng)大的查詢功能，使資金預(yù)算的編制、使用、考核均與業(yè)務(wù)部門關(guān)聯(lián)。由于操作簡便、信息共享，從而保證了資金具體預(yù)算的時效性和靈活性，真正實現(xiàn)數(shù)據(jù)來源有據(jù)可依、計劃項目全面完整、資金流動平穩(wěn)有序、資金預(yù)算嚴(yán)謹(jǐn)可控。
同時，在預(yù)算執(zhí)行控制結(jié)算，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)可以及時提供預(yù)算數(shù)據(jù)和實際數(shù)據(jù)的對比，避免手工匯總數(shù)據(jù)的滯后性。為資金預(yù)算控制提供及時數(shù)據(jù)支持。
2、在資金管理工作中的作用。資金管理信息系統(tǒng)要求企業(yè)各個部門設(shè)置固定的人員，負(fù)責(zé)資金計劃的填報業(yè)務(wù)，在系統(tǒng)里填寫計劃表單，資金計劃逐級匯總上報，經(jīng)過總經(jīng)理審批后，財務(wù)人員遵照計劃執(zhí)行，對無計劃、超計劃的項目堅決不予付款。
3、資金會計核算應(yīng)用
信息化資金核算管理，注重的是規(guī)范業(yè)務(wù)流程、確保信息準(zhǔn)確。在資金核算中的作用首先體現(xiàn)在工作流的方式上，規(guī)范業(yè)務(wù)流程。所謂工作流，就是將一項工作，按流程細(xì)化定義成各個節(jié)點，前一節(jié)點的授權(quán)人員完成任務(wù)后，將工作推進(jìn)到后一節(jié)點，由這一節(jié)點的授權(quán)人員繼續(xù)辦理，這樣依次進(jìn)行，直至工作完成。這樣，既規(guī)范了崗位設(shè)置和業(yè)務(wù)流程，又完善了內(nèi)控管理，避免了由此帶來的資金風(fēng)險。
隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，資金往來急劇增加，要達(dá)到對企業(yè)資金的實時管理和監(jiān)督，必須借助飛速發(fā)展的現(xiàn)代信息技術(shù)來實現(xiàn)。在激烈的市場競爭環(huán)境下，企業(yè)實現(xiàn)資金管理的信息化，可以提高財務(wù)數(shù)據(jù)的可靠性及現(xiàn)金管理和預(yù)測的準(zhǔn)確性、快捷性，健全和完善內(nèi)部控制，集成和共享企業(yè)內(nèi)外部資源，提高企業(yè)整體效益。
