【摘 要】
【摘要】本文介紹了司庫(kù)的定義及基本職能，比較了商業(yè)銀行和企業(yè)集團(tuán)兩種不同類(lèi)型機(jī)構(gòu)的司庫(kù)職能定位、組織架構(gòu)和運(yùn)行模式。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)分析金融投資公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，筆者對(duì)金融投資公司司庫(kù)職能定位、運(yùn)行框架設(shè)計(jì)、信息系統(tǒng)基本架構(gòu)等方面提出了一些基本設(shè)想。
【關(guān)鍵詞】金融投資公司 司庫(kù)管理 基本架構(gòu)
一、司庫(kù)的定義與職能
司庫(kù)，司為司職之意，庫(kù)即庫(kù)房。《韋氏大詞典》對(duì)司庫(kù)的解釋是，“收藏財(cái)富的地方或建筑物；特別是指用來(lái)保存公共收入，以應(yīng)付政府支出所需的地方，也指存放和匯集資金的地方；金庫(kù)；國(guó)庫(kù)”。
對(duì)于司庫(kù)的定義，現(xiàn)在學(xué)術(shù)界尚沒(méi)有形成統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)。但一般來(lái)講，司庫(kù)管理通俗的稱(chēng)呼就是資金管理。只不過(guò)資金管理常常會(huì)牽涉很多其他解釋?zhuān)热绱屠碡?cái)之類(lèi)，而本文專(zhuān)指金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的資金流管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。司庫(kù)不僅具有對(duì)資金頭寸進(jìn)行計(jì)劃、組織、控制、協(xié)調(diào)的管理職能，而且具有對(duì)不同期限頭寸、不同幣種頭寸所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理以獲取收益的經(jīng)營(yíng)職能。
