摘 要：中小企業(yè)信貸業(yè)務在商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務中的地位越來越重要。發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務,是國有商業(yè)銀行調整客戶結構和資產(chǎn)結構,實施戰(zhàn)略轉型的重要方面。關于擔保機構擔保項下的中小企業(yè)信貸風險管理問題,也開始被重視。本文分析了中小企業(yè)的風險特征,重點闡述了中小企業(yè)信貸業(yè)務風險的管理建議。
關鍵詞：中小企業(yè)；信貸業(yè)務；風險管理
目前在中小企業(yè)信貸市場上，存在商業(yè)銀行放貸壓力和中小企業(yè)融資困難并存的現(xiàn)象。究其原因，筆者認為主要是商業(yè)銀行缺乏針對中小企業(yè)生命周期和成長特點的風險控制手段，從而對中小企業(yè)采取了“慎貸”行為。本文通過對中小企業(yè)風險特征的分析，從經(jīng)營理念、目標客戶定位、調查評價重點、產(chǎn)品創(chuàng)新及貸后監(jiān)控等方面，對中小企業(yè)信貸業(yè)務的風險控制提出一些建議。
一、中小企業(yè)的主要風險特征
（一）規(guī)模較小，風險抵抗難；
?。ǘ┕芾聿灰?guī)范，風險識別難；
?。ㄈ┵Y信狀況差，風險控制難；
?。ㄋ模┖细駬Ｉ伲L險補償難；
（五）關聯(lián)交易頻繁，風險監(jiān)控難。
二、中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理建議
?。ㄒ唬┘毞挚蛻羧后w，確定目標客戶
理性分析客戶、慎重選擇客戶，是風險管理的第一步。為此，銀行應加強與地方小企業(yè)管理部門、招商局等政府機構聯(lián)系，定期溝通客戶信息和項目進展情況，摸清客戶資源，細分客戶群體，做好客戶儲備。在此基礎上，從打造長期發(fā)展?jié)摿吞嵘偁幠芰θ胧?，篩選出優(yōu)質客戶群體，作為目標客戶。當前，應重點發(fā)展以下五類中小企業(yè)群體：一是符合國家的行業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，產(chǎn)權明晰并已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的優(yōu)秀中小企業(yè)；二是專業(yè)化程度高、科技含量高、技術創(chuàng)新能力強、資產(chǎn)負債率較低、有較強發(fā)展后勁和長期盈利能力的成長型和成熟型的“精、專、特、新”中小企業(yè)；三是處于重點區(qū)域、重點行業(yè)的大中型企業(yè)上下游，已建立穩(wěn)定供銷、協(xié)作關系的衛(wèi)星型中小企業(yè)；四選擇股權結構清晰、管理規(guī)范、沒有財務和人員包袱、產(chǎn)品市場前景好、固定資產(chǎn)投資已基本完成、還款意識強的企業(yè)；五是與區(qū)域發(fā)展經(jīng)濟相結合、市場定位明確的“特色小企業(yè)”。
?。ǘ┳プ￡P鍵要素，開展調查評價
調查評價是控制貸款風險的前提。鑒于大多數(shù)中小企業(yè)存在信息不對稱、財務不規(guī)范、管理水平和生產(chǎn)技術水平不高、抗風險能力不強等問題，調查重點應是現(xiàn)場調查，分析評價的重點應為非財務因素。要通過現(xiàn)場調查了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，通過稅務、工商、土地等部門了解企業(yè)的經(jīng)營、納稅、土地出讓情況，通過了解員工的收入情況等來分析企業(yè)經(jīng)營者的個人素質、企業(yè)經(jīng)營狀況、發(fā)展前景等。
?。ㄈ﹦?chuàng)新信貸產(chǎn)品，實現(xiàn)產(chǎn)品控制風險
通過信貸產(chǎn)品及其組合設計可操作的風險控制方案，可使風險控制水平穩(wěn)定并持續(xù)提高，且易于復制推廣。根據(jù)小企業(yè)市場波動大的風險特點，在信貸產(chǎn)品的選擇上應關注以下兩點。
1、依托優(yōu)質大客戶，積極探索推行供應鏈融資信貸產(chǎn)品。供應鏈融資是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起，圍繞核心企業(yè)開發(fā)上下游中小企業(yè)的信貸業(yè)務，并形成行業(yè)貸款鏈或服務鏈的一種金融業(yè)務模式。這種融資模式跳出了單個企業(yè)的傳統(tǒng)局限，站在產(chǎn)業(yè)鏈或供應鏈的全局和高度，把供應鏈企業(yè)間的貿(mào)易關系綜合起來考慮提供融資服務。具體思路可以是：對處于核心企業(yè)下游的采購商群體，重點通過動產(chǎn)或權利的質押來控制物流，依托采購商群體的供應鏈為企業(yè)提供融資業(yè)務；對處于核心企業(yè)上游的供應商群體，要爭取核心企業(yè)的配合，銀行介入交易的全過程，通過應收賬款為核心進行風險控制。
2、圍繞 “擔保難”問題，進行產(chǎn)品創(chuàng)新。隨著我國金融改革市場化進程的逐步推進，一些經(jīng)濟較為發(fā)達的地區(qū)推出了很多種類的銀行貸款創(chuàng)新。如浙江地區(qū)，就已經(jīng)出現(xiàn)了貸款與企業(yè)法人代表掛鉤、出口退稅賬戶托管貸款、擔?；饟ＹJ款、倉單質押貸款、質押保證貸款、保理業(yè)務、聯(lián)保協(xié)議貸款、應收賬款質押貸款等多種創(chuàng)新貸款方式。這些創(chuàng)新貸款具有的共同特點，就是在中小企業(yè)特別犯難的“擔?！狈绞缴献髁烁倪M，能夠比較好地滿足中小企業(yè)、特別是小企業(yè)對有效資金的需求。
?。ㄋ模┩晟票O(jiān)控手段,提高控制能力
貸后管理是貸款風險管理核心。對中小企業(yè)貸款的貸后管理，重點是強化兩個方面的內容：一是強化抵質押物專人管理。目前，中小企業(yè)信貸業(yè)務中絕大部分是抵質押擔保方式，抵質押物種類多、數(shù)量大，從抵質押物價值評估、抵押登記、權證保管到抵質押物的后期監(jiān)管等，時間跨度長，業(yè)務重復性高，分散管理方式牽扯人員多且管理不深入。因此，需要專人了解押品市場行情，及時掌握抵押物價值變化情況，采取相應的風險防范措施；二是建立中小企業(yè)信貸業(yè)務風險預警平臺、不良貸款報告、授信盡職、貸后檢查制度等措施，以客戶結算往來情況作為判斷客戶經(jīng)營正常與否的主要標志之一，定期、不定期走訪客戶，注重各種媒體對客戶及客戶所在行業(yè)的信息披露，如發(fā)現(xiàn)異常變化和風險及時預警，并實施重點跟蹤檢查，對于影響企業(yè)償債能力的重大事項，應及時采取有針對性的防范和風險控制措施。
