對(duì)于擬上市的公司而言，在未進(jìn)入公眾視野之前，很大程度上都存在制度不完善、運(yùn)作不規(guī)范等弊病，IPO法律合規(guī)的介入無(wú)疑能夠幫組企業(yè)更快地建立現(xiàn)代企業(yè)制度，保證合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，從而為上市掃清法律障礙。高頓財(cái)務(wù)培訓(xùn)結(jié)合生動(dòng)的法律案例，讓法律合規(guī)話題不再枯燥乏味，絲絲入扣的分析IPO基本法律程序及工作步驟、上市實(shí)質(zhì)性法律條件與要求以及不同國(guó)家或區(qū)域內(nèi)的監(jiān)管側(cè)重等等，幫助企業(yè)走好上市第一步。
課程背景
紐約泛歐交易所集團(tuán)發(fā)布的“2010年上半年全球資本市場(chǎng)IPO及二次融資統(tǒng)計(jì)”顯示，2010年上半年，深交所躍居成為全球融資金額最大的資本市場(chǎng)，中國(guó)也成為全球IPO最活躍的國(guó)家。其中華泰證券、中國(guó)一重和中國(guó)西電在IPO融資金額方面排名前十，而7月初農(nóng)行又榮膺“全球最大的IPO”。在IPO的增加的同時(shí)，銀行再融資陰霾仍籠罩市場(chǎng)，在經(jīng)歷去年的天量信貸之后，銀行的資金普遍趨緊。盡管市場(chǎng)擴(kuò)容的腳步?jīng)]放緩，IPO和再融資抽血效應(yīng)此起彼伏，但目前并沒(méi)有因此表現(xiàn)出過(guò)多的負(fù)面反應(yīng)，相反市場(chǎng)在擴(kuò)容下不斷前行。同時(shí)，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)在2010年10月11日發(fā)布了《關(guān)于深化新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》，并規(guī)定于2010年11月1日起施行，這標(biāo)志著新股發(fā)行主導(dǎo)權(quán)終將徹底市場(chǎng)化的趨勢(shì)。
課程收益
l 理解最新IPO相關(guān)條例法規(guī)的出臺(tái)背景、改革舉措以及現(xiàn)實(shí)意義
l 熟悉企業(yè)股份制改造與A股首次發(fā)行、上市實(shí)質(zhì)性法律條件與要求
l 明確IPO盡職調(diào)查的過(guò)程及其涉及到的法律問(wèn)題
l 了解香港IPO的監(jiān)管重點(diǎn)與相關(guān)法律規(guī)范
l 熟悉美國(guó)IPO的監(jiān)管側(cè)重以及相對(duì)的法律法規(guī)
課程對(duì)象
l 公司董事、CEO、CFO、CPA（SEC法律顧問(wèn)）
l 企業(yè)律師、資產(chǎn)評(píng)估師
l 保薦人、保薦人律師
l 財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、內(nèi)控經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理
l 財(cái)務(wù)部人員、內(nèi)控部人員、內(nèi)審部人員、稅務(wù)人員
課程內(nèi)容（一天）
一、 IPO主要相關(guān)法律問(wèn)題
- 出資問(wèn)題
- 股份制設(shè)立改制問(wèn)題
- 控股股東實(shí)際控制人問(wèn)題
- 員工持股問(wèn)題
- 資產(chǎn)權(quán)屬問(wèn)題
- 董、監(jiān)、高問(wèn)題
- 獨(dú)立性問(wèn)題
- 整體上市
- 人員、機(jī)構(gòu)獨(dú)立
- 關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易
- 資金占用
- 上市前增資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題
- 募投項(xiàng)目問(wèn)題
- 行政處罰問(wèn)題
二、 企業(yè)股份制改造與A股首次公開(kāi)發(fā)行、上市實(shí)質(zhì)性法律條件與要求
- 發(fā)行人依法設(shè)立方面合規(guī)性要求
- 設(shè)立方式
- 發(fā)起人資格
- 批準(zhǔn)
- 資產(chǎn)評(píng)估
- 出資方式與繳費(fèi)
- 土地使用權(quán)的處理
- 國(guó)有股權(quán)的界定與設(shè)置
- 折股
- 章程的制定
- 股本結(jié)構(gòu)
- 變更登記
- 發(fā)行人依法經(jīng)營(yíng)與管理、合法存續(xù)方面合規(guī)性要求
- 發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立、完整合規(guī)性要求
- 資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰合法性
- 公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)完整性
- 關(guān)聯(lián)交易
- 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
- 主營(yíng)業(yè)務(wù)突出
- 發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況合規(guī)性
- 財(cái)務(wù)獨(dú)立
- 資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)
- 贏利性
- 募集資金合規(guī)性要求
- 案例分析
三、 IPO盡職調(diào)查的主要內(nèi)容
- 發(fā)行人基本情況調(diào)查
- 發(fā)行人業(yè)務(wù)技術(shù)調(diào)查
- 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查
- 高管人員調(diào)查
- 組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查
- 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查
- 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查
- 募集資金運(yùn)用調(diào)查
- 風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查
四、 香港與美國(guó)IPO上市的監(jiān)管側(cè)重以及相對(duì)的法律法規(guī)
- 香港創(chuàng)業(yè)板的規(guī)則
- 境內(nèi)上市與香港上市在法律上的主要區(qū)別
- 美國(guó)IPO的監(jiān)管側(cè)重
- 在美國(guó)上市所涉及到的主要法律問(wèn)題
IPO將極大地改變企業(yè)的內(nèi)外部法律環(huán)境，誘發(fā)和放大企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)，如果處理不當(dāng)將嚴(yán)重影響企業(yè)的上市計(jì)劃，給企業(yè)帶來(lái)很大的危機(jī)，這正是高頓財(cái)務(wù)培訓(xùn)課程所關(guān)注的。課程幫助您了解IPO相關(guān)法律法規(guī)，做好IPO前期審查準(zhǔn)備，提高企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，不僅可以增加企業(yè)IPO的成功，還可以避免企業(yè)IPO過(guò)程中的短視行為，保證上市后企業(yè)的穩(wěn)定表現(xiàn)。
