企業(yè)境內(nèi)上市是一個(gè)及其復(fù)雜和龐大的工程，而IPO審核就是對(duì)這一工程“質(zhì)量”的評(píng)定與考核。如何才能讓企業(yè)更為順利的通過(guò)IPO審核？高頓財(cái)務(wù)培訓(xùn)不但詳細(xì)介紹了境內(nèi)IPO前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作、IPO材料申報(bào)以及IPO審核流程，更結(jié)合了大量的IPO審核失敗案例，幫助學(xué)員從“前車(chē)之鑒”中汲取深刻教訓(xùn)，避免重蹈覆轍，實(shí)現(xiàn)企業(yè)能夠成功上市。
課程背景
紐約泛歐交易所集團(tuán)發(fā)布的“2010年上半年全球資本市場(chǎng)IPO及二次融資統(tǒng)計(jì)”顯示，2010年上半年，深交所躍居成為全球融資金額最大的資本市場(chǎng)，中國(guó)也成為全球IPO最活躍的國(guó)家。其中華泰證券、中國(guó)一重和中國(guó)西電在IPO融資金額方面排名前十，而7月初農(nóng)行又榮膺“全球最大的IPO”。在IPO的增加的同時(shí)，銀行再融資陰霾仍籠罩市場(chǎng)，在經(jīng)歷去年的天量信貸之后，銀行的資金普遍趨緊。盡管市場(chǎng)擴(kuò)容的腳步?jīng)]放緩，IPO和再融資抽血效應(yīng)此起彼伏，但目前并沒(méi)有因此表現(xiàn)出過(guò)多的負(fù)面反應(yīng)，相反市場(chǎng)在擴(kuò)容下不斷前行。同時(shí)，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)在2010年10月11日發(fā)布了《關(guān)于深化新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》，并規(guī)定于2010年11月1日起施行，這標(biāo)志著新股發(fā)行主導(dǎo)權(quán)終將徹底市場(chǎng)化的趨勢(shì)。
課程收益
é 了解境內(nèi)IPO市場(chǎng)的最新趨勢(shì)
é 明確IPO前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作
é 熟悉IPO的材料申報(bào)與審核流程
é 了解IPO審核中證監(jiān)會(huì)的關(guān)注要點(diǎn)
é 借鑒IPO審核成功與失敗案例，汲取和學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)
課程對(duì)象
l 公司董事、CEO、CFO、CPA（SEC法律顧問(wèn)）
l 企業(yè)律師、資產(chǎn)評(píng)估師
l 保薦人、保薦人律師
l 財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、內(nèi)控經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理
l 財(cái)務(wù)部人員、內(nèi)控部人員、內(nèi)審部人員、稅務(wù)人員
課程內(nèi)容
一、 IPO審核流程——四會(huì)三階段
- “四會(huì)”
- 見(jiàn)面會(huì)
- 反饋會(huì)
- 部例會(huì)
- 發(fā)審會(huì)
- “三階段”
- 預(yù)審階段
- 初審階段
- 發(fā)審階段
- 封卷
二、 IPO審核證監(jiān)會(huì)關(guān)注的要點(diǎn)
- 稅收
- 利潤(rùn)分配
- 產(chǎn)權(quán)
- 行業(yè)、企業(yè)持續(xù)表現(xiàn)
- 土地
- 環(huán)保
- 其他
- 失敗案例分析
三、 IPO發(fā)行審核的程序與所需注意的問(wèn)題
- 發(fā)行審核程序
- 受理申請(qǐng)文件
- 初審
- 發(fā)行審核委員會(huì)審核
- 核準(zhǔn)發(fā)行
- 復(fù)議
- 股票發(fā)行上市的法律框架與法規(guī)制度體系
- 審核重點(diǎn)關(guān)注問(wèn)題
- 業(yè)績(jī)真是可靠
- 經(jīng)營(yíng)能力持續(xù)
- 出資真是合法
- 信息披露充分
- 其他
2011年雖然關(guān)于新股發(fā)行節(jié)奏放緩甚至?xí)和５膫餮詫掖伪蛔C監(jiān)會(huì)否認(rèn)，但監(jiān)管部門(mén)目前確已收緊擬上市公司的發(fā)行審核尺度。對(duì)于一些融資額比較大的項(xiàng)目，證監(jiān)會(huì)內(nèi)部也表示將會(huì)謹(jǐn)慎處理。高頓財(cái)務(wù)培訓(xùn)課程秉承系統(tǒng)培訓(xùn)理念，向您全方位介紹企業(yè)在啟動(dòng)上市時(shí)所要關(guān)注的各項(xiàng)政策要求，以及符合證監(jiān)會(huì)審核的相關(guān)要點(diǎn)和注意問(wèn)題，幫助企業(yè)能夠順利通過(guò)審核，實(shí)現(xiàn)成功上市。
