摘 要：近年來，在經(jīng)濟(jì)全球化的影響下，金融保險(xiǎn)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，外包戰(zhàn)略成了金融保險(xiǎn)企業(yè)增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的重要選擇，外包的范圍和規(guī)模呈現(xiàn)出了空前的發(fā)展。然而相對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家而言，我國(guó)金融業(yè)務(wù)外包尚處于萌芽階段。為此本文提出有關(guān)政策建議，以促進(jìn)我國(guó)金融保險(xiǎn)外包服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。
關(guān)鍵詞：金融保險(xiǎn)；發(fā)展；政策建議
隨著金融競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，金融外包趨勢(shì)正在不斷強(qiáng)化，以歐美金融服務(wù)機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)的新一輪外包浪潮即將到來。由于發(fā)展金融保險(xiǎn)服務(wù)外包不僅有利于增加就業(yè)，而且有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，因此，我國(guó)應(yīng)抓住契機(jī)，在充分借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，力求從宏觀政策和微觀運(yùn)作多錯(cuò)并舉，促使我國(guó)承接金融保險(xiǎn)服務(wù)離岸外包業(yè)務(wù)邁出實(shí)質(zhì)性步伐。
一、加大金融保險(xiǎn)服務(wù)外包市場(chǎng)開發(fā)力度
（一）重視在岸外包市場(chǎng)
我國(guó)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包業(yè)發(fā)展主要是靠“內(nèi)需”拉動(dòng)的，而印度等國(guó)家，主要以承接離岸服務(wù)外包業(yè)務(wù)為主，通過“外需”拉動(dòng)。中國(guó)有著印度等其他國(guó)家所不可比擬的巨大的內(nèi)需市場(chǎng)，金融、電信、政府、制造等行業(yè)是國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的主要發(fā)包者，不僅對(duì)外包的概念和做法非常贊同，而且將IT業(yè)務(wù)、軟件開發(fā)業(yè)務(wù)以及部分業(yè)務(wù)流程等非核心業(yè)務(wù)外包給專業(yè)的外包服務(wù)提供商，即便是競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力很強(qiáng)的中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)聯(lián)通、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、中國(guó)人壽等國(guó)內(nèi)大型企業(yè)，其IT等非核心業(yè)務(wù)也都是通過外包實(shí)現(xiàn)的；同時(shí)，考慮到我國(guó)有中小企業(yè)教多，未來本土外包業(yè)務(wù)市場(chǎng)空間很大。因此，對(duì)國(guó)內(nèi)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包市場(chǎng)要有清醒的認(rèn)識(shí)和科學(xué)的把握，金融保險(xiǎn)服務(wù)外包業(yè)務(wù)開拓，不應(yīng)只眼盯海外，而應(yīng)以內(nèi)為主，兼顧海外；不可“厚外薄內(nèi)”，將自身最具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的在岸外包市場(chǎng)“拱手相讓”，而應(yīng)在做好做強(qiáng)國(guó)內(nèi)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包市場(chǎng)的同時(shí)，積極開拓海外市場(chǎng)，走在岸外包與離岸外包協(xié)調(diào)發(fā)展、有機(jī)結(jié)合的中國(guó)特色金融保險(xiǎn)服務(wù)外包發(fā)展之路。
（二）拓展歐美外包市場(chǎng)
近年來，全球金融保險(xiǎn)服務(wù)外包市場(chǎng)發(fā)展較快，我國(guó)應(yīng)及時(shí)跟蹤國(guó)際金融保險(xiǎn)服務(wù)外包的最新發(fā)展特點(diǎn)和趨勢(shì)，掌握跨國(guó)公司外包的戰(zhàn)略布局和可能選擇，動(dòng)態(tài)跟蹤印度等國(guó)家和地區(qū)承接海外金融保險(xiǎn)服務(wù)外包的發(fā)展情況，主動(dòng)挖掘其成功的經(jīng)驗(yàn)和失敗的教訓(xùn)，繼續(xù)鞏固日韓外包市場(chǎng)，在穩(wěn)定好、維護(hù)好現(xiàn)有日韓外包客戶的基礎(chǔ)上，積極提升自身積極提升自身的服務(wù)水平和服務(wù)能力，充分發(fā)揮已有的“先發(fā)優(yōu)勢(shì)”，進(jìn)一步對(duì)日韓外包市場(chǎng)的深入開拓。同時(shí)，由于歐美國(guó)家是世界上最大的外包發(fā)包國(guó)，而且在外包的項(xiàng)目上，低端、高端都有，且高端所占比例呈持續(xù)上升態(tài)勢(shì)；加之，歐美金融外包規(guī)模不斷擴(kuò)大，能否在歐美服務(wù)外包市場(chǎng)中獲得業(yè)務(wù)，奪得份額，對(duì)我國(guó)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、服務(wù)貿(mào)易強(qiáng)國(guó)地位等，具有舉足輕重的影響。
二、制定金融保險(xiǎn)外包優(yōu)惠鼓勵(lì)政策
?。ㄒ唬┏雠_(tái)鼓勵(lì)政策
我國(guó)應(yīng)根據(jù)國(guó)際金融保險(xiǎn)服務(wù)外包發(fā)展趨勢(shì)和特點(diǎn)，制定鼓勵(lì)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包行業(yè)目錄。一方面，應(yīng)大膽“引進(jìn)來”，政府可放寬銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、會(huì)計(jì)和審計(jì)等金融保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，積極鼓勵(lì)跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)和大型外包服務(wù)提供商在華設(shè)立服務(wù)外包基地或分支機(jī)構(gòu)，在直接拉動(dòng)我國(guó)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包業(yè)增長(zhǎng)的同時(shí)，帶來相關(guān)經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和管理模式，培訓(xùn)和培養(yǎng)一批與國(guó)際接軌的金融保險(xiǎn)服務(wù)外包人才；另一方面，應(yīng)勇于“走出去”，政府可將本土金融保險(xiǎn)服務(wù)外包業(yè)列入重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)，鼓勵(lì)本土金融服務(wù)外包企業(yè)與國(guó)際頂級(jí)金融保險(xiǎn)外包提供商合資，或開展戰(zhàn)略合作與策略聯(lián)盟；鼓勵(lì)本土金融保險(xiǎn)服務(wù)外包企業(yè)廣泛進(jìn)行海內(nèi)外并購；主動(dòng)加強(qiáng)海外市場(chǎng)開拓；建立合作共贏的戰(zhàn)略性客戶關(guān)系；努力承接規(guī)模較大、層級(jí)較高、系統(tǒng)完整的高端外包項(xiàng)目，逐步滲透到海內(nèi)外大型金融機(jī)構(gòu)解決方案和外包項(xiàng)目設(shè)計(jì)之中；以金融保險(xiǎn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促進(jìn)我國(guó)服務(wù)業(yè)向更高水平邁進(jìn)。
?。ǘ┨峁┒愂諆?yōu)惠和資金扶持
政府應(yīng)制定和完善服務(wù)貿(mào)易出口補(bǔ)貼、出口信貸和信用保險(xiǎn)政策；推動(dòng)設(shè)立國(guó)家金融保險(xiǎn)服務(wù)外包發(fā)展基金，支持本土金融保險(xiǎn)服務(wù)外包企業(yè)拓展海外市場(chǎng)；設(shè)立一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)本土金融保險(xiǎn)服務(wù)外包企業(yè)進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)認(rèn)定的企業(yè)，適度減免營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅，研發(fā)費(fèi)用實(shí)行稅前抵扣，服務(wù)出口免征關(guān)稅，新建或購建的自用辦公用房、租賃的自用辦公用房，給予適當(dāng)優(yōu)惠和補(bǔ)貼；鼓勵(lì)地方政府設(shè)立本地金融保險(xiǎn)服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)投資基金或?qū)ｍ?xiàng)基金，聯(lián)合境內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)投資公司，共同投資孵化本土金融保險(xiǎn)服務(wù)外包企業(yè)。
三、完善金融保險(xiǎn)外包法律框架
（一）完善金融監(jiān)管法制
當(dāng)前，我國(guó)尚未出臺(tái)專門的金融保險(xiǎn)服務(wù)外包法律法規(guī)，直接影響了我國(guó)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的公信力，制約了我國(guó)金融保險(xiǎn)服務(wù)外包的進(jìn)一步發(fā)展。而國(guó)外金融保險(xiǎn)服務(wù)外包較為成熟的國(guó)家和地區(qū)，已經(jīng)有專門性的法律法規(guī)或監(jiān)督規(guī)定來規(guī)范金融保險(xiǎn)服務(wù)外包，對(duì)于外包提供商的選擇、風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)管的關(guān)注事項(xiàng)甚至于外包至海外的額外關(guān)注事項(xiàng)都有詳盡提示，以促使金融機(jī)構(gòu)有效控制風(fēng)險(xiǎn)，并為監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)管提供依據(jù)。因此我國(guó)應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，首先，重點(diǎn)明確金融服務(wù)外包的范圍。其次，合理構(gòu)建金融服務(wù)離岸外包的監(jiān)管程序、內(nèi)容與權(quán)限，監(jiān)管法律應(yīng)當(dāng)對(duì)審查要求和具體程序作出明確規(guī)定。再次，注重對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)管，明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部責(zé)任等事項(xiàng)。最后，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)應(yīng)急機(jī)制。
（二）加強(qiáng)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)
為處理好金融服務(wù)離岸外包中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題，必須進(jìn)一步完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的法律環(huán)境，加大對(duì)侵權(quán)案件的執(zhí)法力度。通過利用合同規(guī)范知識(shí)產(chǎn)權(quán)的歸屬，明確發(fā)包方和接包方在外包關(guān)系存在期間的歸屬。發(fā)包方通過嚴(yán)密的法律條款、嚴(yán)格的合同審核來保障知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，接包方則嚴(yán)格規(guī)范合同起草、談判、審查和簽署，在合同條文中明確規(guī)定外包服務(wù)過程的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。對(duì)于發(fā)包方所擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，接包方應(yīng)考慮其知識(shí)產(chǎn)權(quán)有效期、具體權(quán)限及許可使用范圍。接包方在利用第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)完成具體外包事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)獲得第三方許可或授權(quán)，否則有可能導(dǎo)致侵犯第三方的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。
