中國聯(lián)通有限公司廣西分公司（下稱“廣西聯(lián)通”）正運用信息化手段加強現(xiàn)金管理。廣西聯(lián)通財務(wù)部副總經(jīng)理沈丹告訴記者，企業(yè)管理思路和手段都應(yīng)與時俱進，不斷創(chuàng)新，對現(xiàn)金的管理也不例外，除了傳統(tǒng)的管理制度和手段外（諸如不相容崗位設(shè)置、定期盤點、對賬、崗位輪換、加強查賬等），還應(yīng)考慮從源頭控制現(xiàn)金存量（降低現(xiàn)金保管成本和損失風(fēng)險，提高使用效率），如盡可能減少出納持有的現(xiàn)金。
秉承這一宗旨，廣西聯(lián)通從2008年起實施“無現(xiàn)金報賬”和“銀聯(lián)歸集”，降低了現(xiàn)金流動量和存量，有效降低保管成本和損失風(fēng)險。
沈丹介紹說，“無現(xiàn)金報賬”主要針對企業(yè)員工借款額度大、還款催繳費時費力以及出納現(xiàn)金支付和保管的諸多不便，通過充分利用金融機構(gòu)日益便捷的網(wǎng)上銀行功能，實現(xiàn)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的“隱形化”：企業(yè)與銀行合作，通過為員工申辦信用卡，鼓勵員工合理利用信用卡的還款免息期解決日常工作中現(xiàn)金支付的事項，及時報賬后，出納將款項直接從公司賬戶轉(zhuǎn)存入員工個人銀行賬戶，以便員工及時還款。這一舉措免除了繁瑣的借款申領(lǐng)手續(xù)，也有效督促員工及時辦結(jié)有關(guān)報賬手續(xù)，更重要的是，此舉將傳統(tǒng)的現(xiàn)金報賬過程全部運用網(wǎng)上銀行進行支付，避免了現(xiàn)金實物交付過程，使得企業(yè)出納基本不需要有現(xiàn)金存量，提高工作效率的同時，更降低了企業(yè)現(xiàn)金庫存保管的風(fēng)險。
“這項舉措的實施將廣西聯(lián)通的庫存現(xiàn)金額降至歷史新低?！鄙虻ふf，目前擁有員工3000人、月均營運資金達1.5億元的廣西聯(lián)通，每月庫存現(xiàn)金額僅在5萬元左右。
通信行業(yè)營業(yè)款的管理和歸集比日?，F(xiàn)金管理更具挑戰(zhàn)性。
沈丹告訴記者，在廣西全區(qū)內(nèi)，有數(shù)以千計的服務(wù)代理商和營業(yè)員，他們每時每刻從用戶手中收取的現(xiàn)金形式的話費和預(yù)存款，如不加以有效管控，損失的風(fēng)險也是巨大的。
針對這一問題，廣西聯(lián)通從2009年開始與銀聯(lián)合作，采用“銀聯(lián)歸集”解決這些游離在貨幣資金管理范圍外的“現(xiàn)金”。具體做法是根據(jù)每個班次日常營業(yè)量情況，為每位營業(yè)人員的工號開立“信用額度”，營業(yè)人員在信用額度內(nèi)辦理各類現(xiàn)金業(yè)務(wù)，一旦超出額度，需要立即到附近銀行網(wǎng)點進行現(xiàn)金繳存并及時在工號中進行“銀聯(lián)歸集”操作，否則將無法繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。至此，公司借助金融機構(gòu)越來越先進的信息化手段，實現(xiàn)了營業(yè)款的實時歸集和管控。
目前，廣西聯(lián)通月均2.5億元營業(yè)款的回款率達到99%以上，余下主要是月末遇節(jié)假日無法正常歸集，一般次月頭幾天也能及時歸集。
“現(xiàn)金管理要改變傳統(tǒng)的‘人盯人’模式，充分運用信息化手段，借助銀行等金融機構(gòu)便捷的支付工具，提高管理水平，降低風(fēng)險，提高周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約沉淀成本。內(nèi)控管理也應(yīng)切合實際，研究加重IT系統(tǒng)監(jiān)控、業(yè)會核對等方面內(nèi)容。”沈丹說。
