對于廣西北部灣銀行而言，優(yōu)質(zhì)是與區(qū)域性、國際化具有同等地位的特點，成為一家具有良好公司治理和風(fēng)險管理機制的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是廣西北部灣銀行最初的夢想。到今天，這些驚喜足以證明，廣西北部灣銀行的夢想變成現(xiàn)實，背后折射的是，其對內(nèi)控建設(shè)的前瞻遠矚和精到把握。
誕生之日便是內(nèi)控啟動之時
“外有準則、里有內(nèi)控、心中有全盤、手中存數(shù)據(jù)、保障有制度、基礎(chǔ)有人才”，在廣西北部灣銀行2008年的工作總結(jié)中，記者看到這樣一段話。“廣西北部灣銀行成立于2008年10月，趕上國際金融危機爆發(fā)，加之當(dāng)年財政部等五部委發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》， 所以一開始我們就有了內(nèi)控建設(shè)的意識和需求?！睆V西北部灣銀行財務(wù)會計部總經(jīng)理廖春暉表示。
剛開始，廣西北部灣銀行一方面根據(jù)部門職責(zé)，加強風(fēng)險防范和內(nèi)控管理，并根據(jù)財務(wù)會計部與運營管理部的業(yè)務(wù)劃分前后風(fēng)險防范工作，確保各項業(yè)務(wù)安全過渡，另一方面全面配合監(jiān)管部門的檢查，促進內(nèi)控制度不斷完善。
從2010年年初開始，廣西北部灣銀行將內(nèi)控建設(shè)作為核心工作之一來抓。為了強化對內(nèi)控制度的貫徹落實，廣西北部灣銀行不是讓員工生搬硬套，而是通過一系列活動來營造實施氛圍。其中值得一提的是，“三個辦法一個指引”知識競賽、實施風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險提示、派駐風(fēng)險經(jīng)理和合規(guī)專員、實施“飛行檢查”制度等?！霸谶@個過程中，銀行的內(nèi)控能力得到顯著提升。在2010年外部監(jiān)管機構(gòu)檢查問題整改工作和地方政府融資平臺貸款解包還原工作中，廣西北部灣銀行得到了外部監(jiān)管機構(gòu)的表揚，樹立了良好的監(jiān)管形象?！绷未簳熃榻B說。
內(nèi)控建設(shè)的成果顯現(xiàn)在了一系列指標上，截至2010年年末，廣西北部灣銀行監(jiān)管資本凈額為 42.62億元，資本充足率為16.98%，撥備覆蓋率達217.71%，不良貸款率為0.98%，成功實現(xiàn)監(jiān)管全面達標，抗風(fēng)險能力顯著增強。
“內(nèi)控建設(shè)年”活動步步升級
內(nèi)控建設(shè)行動逐步升級。2011年2月，廣西北部灣銀行全面啟動“內(nèi)控建設(shè)年”活動。
“發(fā)展是硬道理，不發(fā)展是最大風(fēng)險。要致力于加強內(nèi)控建設(shè)，堅持合規(guī)操作和管理，使風(fēng)險防范能力、經(jīng)營管理水平得到進一步提升?！?月，董事長滕沖到江南支行宣講“內(nèi)控建設(shè)年”活動。隨后，欽州分行、玉林分行、貴港分行等，都留下了總行領(lǐng)導(dǎo)們的身影。通過宣講和召開動員會，分支機構(gòu)動員覆蓋面均達到100%。
動員是第一步，梳理和優(yōu)化組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程是第二步。財務(wù)會計部印發(fā)了《廣西北部灣銀行財務(wù)顧問收入會計政策與核算辦法》等6項財務(wù)制度；風(fēng)險管理部制定和出臺了2011年全面風(fēng)險管理指導(dǎo)意見、信貸工作指導(dǎo)意見。
接下來是培訓(xùn)。審計部、信息技術(shù)部、電子銀行部、風(fēng)險管理部 聯(lián)合舉辦了信息科技風(fēng)險管理培訓(xùn)，運營管理部則舉辦了反假貨幣、銀行賬戶管理、運營操作風(fēng)險等方面多形式、多層級的業(yè)務(wù)操作及風(fēng)險管理培訓(xùn)。
為了對梳理和優(yōu)化組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的成果進行檢驗，各部室又開展了各類檢查。如財務(wù)會計部為有效防范和控制財務(wù)風(fēng)險，在全行進行了財務(wù)收支大檢查。
以主動服務(wù)促進內(nèi)控建設(shè)工作，也是廣西北部灣銀行的創(chuàng)新之處。風(fēng)險管理部創(chuàng)新風(fēng)險管控方式，在全行推行了每月信貸風(fēng)險分析例會制度，由風(fēng)險經(jīng)理與分支機構(gòu)一起對各分支機構(gòu)重大客戶和重點關(guān)注客戶進行風(fēng)險診斷和分析，以切實防范信貸風(fēng)險。
最后一步是完善案防傳導(dǎo)機制和信息系統(tǒng)建設(shè)。同時各分支機構(gòu)也通過開展檢查、培訓(xùn)和優(yōu)化管理，在內(nèi)控建設(shè)中突出自己的特色。
效果是明顯的。在日前召開的2011年廣西銀監(jiān)局城商行監(jiān)管工作會議上，廣西銀監(jiān)局副局長郭鴻這樣表揚廣西北部灣銀行：“防控風(fēng)險、強化內(nèi)控建設(shè)工作早安排、早部署，它走在了轄區(qū)城商行的最前面。”
