隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，科技型中小企業(yè)因其在技術(shù)創(chuàng)新方面具有投產(chǎn)迅速、適應(yīng)力強(qiáng)、富于創(chuàng)新等特點(diǎn)，已漸漸成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展最為重要的生力軍。因此，技術(shù)創(chuàng)新基金作為中央政府的專項(xiàng)基金，營(yíng)造了有利于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新可持續(xù)發(fā)展的融資環(huán)境及服務(wù)平臺(tái)，激發(fā)了科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新熱情和創(chuàng)業(yè)潛能，提高了企業(yè)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力及產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平。進(jìn)而對(duì)提高國(guó)家自主創(chuàng)新能力，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)有著非比尋常的重要意義。因此，本文采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法從科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金與匹配資金的投入與企業(yè)效益產(chǎn)出的角度對(duì)技術(shù)創(chuàng)新基金投資效益的有效性進(jìn)行了相應(yīng)的實(shí)證分析。
一、實(shí)證模型原理
數(shù)據(jù)包絡(luò)系統(tǒng)分析方法（DEA）是美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家A.Charnes、W.W.Cooper和E.Rhodes于1978年提出的，根據(jù)決策單元多指標(biāo)投入和多指標(biāo)產(chǎn)出的實(shí)際數(shù)據(jù)求得最優(yōu)的權(quán)重，從而判斷決策單元的相對(duì)有效性或?qū)ζ溥M(jìn)行效益評(píng)價(jià)。DEA分析方法的基本思想是：保持決策單元的輸入或輸出不變，借助于數(shù)學(xué)規(guī)劃將DMU投影到DEA的有效前沿面上，并通過比較不同的DMU偏離DEA有效前沿面的程度來評(píng)價(jià)它們的相對(duì)有效性。DEA方法最顯著的優(yōu)點(diǎn)就是無需進(jìn)行任何的權(quán)重假設(shè)，避免了選取權(quán)重時(shí)受人為主觀因素的影響；也無需對(duì)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行無量綱化處理，提高了數(shù)據(jù)分析結(jié)果的精確度。
二、決策單元的確定與指標(biāo)的選取
依據(jù)數(shù)據(jù)選取口徑的統(tǒng)一性、獨(dú)立性和可比性的基本原則，同時(shí)考慮了分析數(shù)據(jù)的可得性等因素，選取2001-2008年作為DEA中的決策單元。選取DMU年度內(nèi)已到位資金作為輸入指標(biāo)（Input），具體為創(chuàng)新基金資助、地方撥款、金融貸款、企業(yè)自籌和其它資金。輸出指標(biāo)（Output）選取了技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)在每一個(gè)DMU年度內(nèi)的效益情況，具體為項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的總收入、凈利潤(rùn)、繳稅總額、出口創(chuàng)匯，以及年末從業(yè)人數(shù)。指標(biāo)數(shù)據(jù)來源于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金網(wǎng)站公布的技術(shù)創(chuàng)新基金2001-2008年的年度報(bào)告，是創(chuàng)新基金管理中心依據(jù)每年度立項(xiàng)企業(yè)上報(bào)的《監(jiān)理信息調(diào)查表》，對(duì)年度內(nèi)尚在執(zhí)行項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的整體效益情況進(jìn)行的匯總統(tǒng)計(jì)分析結(jié)果。每年度立項(xiàng)企業(yè)實(shí)際上報(bào)數(shù)均占應(yīng)上報(bào)總數(shù)的90%以上，可以很好的反映每年度技術(shù)創(chuàng)新基金立項(xiàng)企業(yè)總體的效益情況。
三、實(shí)證結(jié)論及其分析
通過采用Win4Deap軟件（評(píng)價(jià)模型：C2R）對(duì)技術(shù)創(chuàng)新基金的投資效益進(jìn)行了DEA分析，相對(duì)有效性評(píng)價(jià)結(jié)果如表1所示。
評(píng)價(jià)結(jié)果表明，2001年和2002年的DMU屬于非DEA有效，且規(guī)模收益遞減，說明在技術(shù)創(chuàng)新基金設(shè)立的早些年，科技型中小企業(yè)各項(xiàng)扶持資金的投入與企業(yè)的產(chǎn)出效益并沒有達(dá)到最優(yōu)狀態(tài)，技術(shù)創(chuàng)新基金對(duì)科技型中小企業(yè)的扶持作用并不明顯。但隨著技術(shù)創(chuàng)新基金的日益成熟，2003年DMU的規(guī)模收益轉(zhuǎn)為遞增。
到2004年，技術(shù)創(chuàng)新基金已經(jīng)走過了五個(gè)年頭?？萍贾鞴懿块T抓住了這個(gè)契機(jī)，在總結(jié)分析了技術(shù)創(chuàng)新基金五年來取得的成績(jī)和存在問題的基礎(chǔ)上，針對(duì)中國(guó)的特有國(guó)情，調(diào)整并改進(jìn)了技術(shù)創(chuàng)新基金對(duì)科技型中小企業(yè)的扶持力度和扶持方式，大大推進(jìn)了技術(shù)創(chuàng)新基金的發(fā)展進(jìn)程。在隨后的幾年里，技術(shù)創(chuàng)新基金逐漸顯現(xiàn)了其關(guān)鍵的示范作用與帶動(dòng)作用。2004-2008年的DMU評(píng)價(jià)結(jié)果為DEA有效，表明了科技型中小企業(yè)的資金投入與效益產(chǎn)出已經(jīng)達(dá)到了相對(duì)最優(yōu)狀態(tài)。這說明在技術(shù)創(chuàng)新基金的大力扶持下，科技型中小企業(yè)不僅改善了其不利的融資環(huán)境，也提高了其自身的綜合實(shí)力，同時(shí)也為技術(shù)創(chuàng)新基金創(chuàng)造了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
雖然企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的增加是受多種因素影響的，但是實(shí)證結(jié)果表明，技術(shù)創(chuàng)新基金設(shè)立及運(yùn)行十年來對(duì)于這些項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)茁壯成長(zhǎng)的推進(jìn)作用是不容忽視的。在此，需要特別強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是，DEA是一種用來評(píng)價(jià)決策單元相對(duì)有效性的分析方法，但卻無法判別決策單元是否屬于絕對(duì)有效。雖然近五年來，技術(shù)創(chuàng)新基金一直處于DEA有效狀態(tài)，但并不表示技術(shù)創(chuàng)新基金的投資效益處于絕對(duì)最優(yōu)狀態(tài)。
四、問題及建議
目前，技術(shù)創(chuàng)新基金的實(shí)施運(yùn)行中依然存在著許多不利因素，限制了技術(shù)創(chuàng)新基金的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。技術(shù)創(chuàng)新基金在實(shí)施過程中采取了“背靠背”的鏈?zhǔn)缴暾?qǐng)方式以及“三位一體”的管理模式，在一定程度上防止了機(jī)會(huì)主義行為等現(xiàn)象的發(fā)生，但同樣滋生了各種弊端，尋租現(xiàn)象也仍然存在。此外，在技術(shù)創(chuàng)新基金的實(shí)際執(zhí)行過程中還存在著信息不對(duì)稱、引導(dǎo)性不足以及過于強(qiáng)調(diào)基金投入的穩(wěn)定性等諸多問題。
鑒于以上問題，技術(shù)創(chuàng)新基金應(yīng)進(jìn)一步探索并完善其資助體系；調(diào)整基金定位，加大對(duì)種子期和初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的扶持力度，轉(zhuǎn)變創(chuàng)新基金扶持模式；強(qiáng)化創(chuàng)新基金項(xiàng)目的評(píng)審和監(jiān)理工作，明確創(chuàng)新基金的具體實(shí)施細(xì)則；并加強(qiáng)科技型中小企業(yè)貸款平臺(tái)建設(shè)，建立高效的創(chuàng)新基金服務(wù)體系，從而為科技型中小企業(yè)營(yíng)造一個(gè)良好的融資環(huán)境。因此，為了進(jìn)一步推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新基金的健康可持續(xù)發(fā)展，最大程度地發(fā)揮技術(shù)創(chuàng)新基金的政策引導(dǎo)作用，技術(shù)創(chuàng)新基金任重道遠(yuǎn)。
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