為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，全面提升財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平。近日，石城縣供電公司制定并下發(fā)了《報(bào)賬流程管理辦法》、《票據(jù)管理辦法》，以規(guī)章促進(jìn)公司財(cái)務(wù)能朝著更加規(guī)范、更加有序的方向運(yùn)行。
該公司從七個(gè)方面入手規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作：一是嚴(yán)格財(cái)務(wù)報(bào)賬流程管理，進(jìn)一步對(duì)報(bào)賬流程管理、保證審批流程，機(jī)關(guān)、基層、報(bào)賬時(shí)間、月度電費(fèi)結(jié)零時(shí)限以及農(nóng)改匯總報(bào)送等實(shí)施節(jié)點(diǎn)管理；二是加強(qiáng)月度收入、支出成本核算，主要從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入等嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，杜絕坐收坐支，嚴(yán)禁以支抵收；三是完善應(yīng)收、應(yīng)付核算管理，進(jìn)一步明確各供電所、其他用戶(hù)的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款各類(lèi)暫付、墊付的款項(xiàng)核算；四是規(guī)范貨幣資金內(nèi)控，嚴(yán)格執(zhí)行貨幣資金支出點(diǎn)、貨幣資金流入點(diǎn)、銀行開(kāi)戶(hù)點(diǎn)、現(xiàn)金盤(pán)存點(diǎn)、銀行與客戶(hù)對(duì)賬點(diǎn)、票據(jù)及印章保管點(diǎn)等規(guī)章制度；五是建立實(shí)物資產(chǎn)內(nèi)控制度，健全實(shí)物資產(chǎn)的管控流程，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的入庫(kù)、領(lǐng)用、發(fā)出、盤(pán)點(diǎn)、保管及購(gòu)置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行閉環(huán)管理，防止被盜、損毀和流失；六是加大施工項(xiàng)目的決算、概預(yù)算、招投標(biāo)、合同簽訂、施工過(guò)程、竣工驗(yàn)收等工程安全監(jiān)理內(nèi)控制度的執(zhí)行，嚴(yán)格項(xiàng)目投資的真實(shí)性，杜絕隨意性；七是落實(shí)成本費(fèi)用項(xiàng)目?jī)?nèi)控制度。明確費(fèi)用支出的范圍，定期開(kāi)展成本分析，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)提供有效的資金運(yùn)作依據(jù)。
