金融危機使商業(yè)銀行面臨的風險更加復雜化、多樣化。商業(yè)銀行必須充分吸取金融危機帶來的深刻教訓,加強對風險管理理論的研究,加強風險管理的基礎建設和制度建設,提高對各類風險的全面管控能力。
一、金融危機對商業(yè)銀行風險管理的影響
1.金融危機加劇了商業(yè)銀行資金回收的困難。
金融危機對我國出口企業(yè)的直接影響就是國外進口商的償付能力下降,貨款收回的風險加大,加劇了資金回收的困難。尤其是對危機的嚴重程度沒有準確預測的企業(yè),生產(chǎn)的大批產(chǎn)品出口無路,庫存積壓,占用了大量資金,致使企業(yè)資金鏈斷裂,無法償還銀行貸款,銀行資金回收更加困難。
2.金融危機引發(fā)了貨幣政策的調整,利率的調整增加了商業(yè)銀行市場風險。
由于受到經(jīng)濟下行風險增加的影響,我國央行從2008年9月16日開始下調銀行存貸款基準利率。目前來看,利率變化給商業(yè)銀行帶來的風險主要有兩方面:一是利率變化對商業(yè)銀行利差收入的影響。不對稱的存貸款利率變動直接引起商業(yè)銀行凈利差減少。二是利率變化對商業(yè)銀行資金業(yè)務的影響。貨幣市場資金面的日趨寬松降低了商業(yè)銀行各項資金業(yè)務的盈利預期。
3.金融危機產(chǎn)生的大量壞賬,增加了商業(yè)銀行流動性風險。
由于經(jīng)濟下行長期持續(xù),企業(yè)壞賬增加明顯,償債能力下降,資金普遍缺乏,信用狀況脆弱,容易造成由點帶面的違約風險的發(fā)生。對居民來說,一旦經(jīng)濟進入下行周期,失業(yè)現(xiàn)象大量增加,購房者的收入水平下降,還款能力得不到保證,于是借款人的風險轉為抵押風險,同時經(jīng)濟衰退使得房價急速下跌造成房屋的變現(xiàn)能力下降,抵押風險進一步轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的不良債權或損失。當這種現(xiàn)象大量出現(xiàn)時,巨額的住房抵押貸款演變巨額的商業(yè)銀行不良貸款,商業(yè)銀行將面臨流動性風險。另一方面,由經(jīng)濟下行引發(fā)的貸款違約率上升將對商業(yè)銀行資金的匹配產(chǎn)生嚴重影響。商業(yè)銀行吸收的居民儲蓄存款,一般都不超過五年,大都是短期性的,而對于商業(yè)銀行的中長期資金運用業(yè)務,如住房抵押貸款、建設項目資金貸款等,期限多則十年、二十年,這種在發(fā)放長期抵押貸款時的短存長貸行為,降低了商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性,產(chǎn)生流動性風險,進而影響銀行的兌付能力。
二、商業(yè)銀行加強風險管理的啟示及對策分析
1.明確風險管理的戰(zhàn)略定位。
商業(yè)銀行需要將風險管理納入全行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃之內,在商業(yè)銀行治理層面建立符合戰(zhàn)略定位的科學、完整、高效、可控的全面風險管理體系,并與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略進行組合管理。通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對銀行內各種類型風險的全面有效管理;通過創(chuàng)新先進的風險識別、衡量、監(jiān)測、控制和轉移,實現(xiàn)對風險的全過程管理;通過合理明確的職能劃分,實現(xiàn)風險管理職責在各業(yè)務部門之間、上下級之間的有效協(xié)調和聯(lián)動管理,最終實現(xiàn)以促進業(yè)務發(fā)展為根本的增值型的風險管理體系的建立。
2.商業(yè)銀行應注意采取多種風險防范及化解措施加強風險管理。
(1)實施精細化管理,有效控制信用風險。
首先要加強行業(yè)分析和研究,密切關注國家產(chǎn)業(yè)政策的變化,及時調整信貸政策,防范有關行業(yè)信貸風險。其次加強貸款管理,從源頭控制信貸風險,周密分析企業(yè)或集團之間是否存在互相提供擔保情況,防范企業(yè)或集團資金鏈斷裂風險,維護和提高信貸資產(chǎn)質量。加強貸后管理,通過加強對企業(yè)財務報表的動態(tài)研究,判斷企業(yè)經(jīng)營能力和償債能力有否發(fā)生重大變化,實地察看貸款抵押物的保管情況和有無發(fā)生較大的價值變化,檢查貸款用途有否違背原有貸款合同中的安排,綜合以上情況分析企業(yè)違約風險的變化情況,采取措施降低違約風險。對于已經(jīng)發(fā)生的不良貸款,應該加強不良貸款的催收管理。
(2)加強市場風險管理。
首先,商業(yè)銀行應注意發(fā)揮和培育人力資本、客戶基礎、協(xié)同銷售、投資規(guī)模等方面的優(yōu)勢,加大在個貸、理財及其他中間業(yè)務上的金融創(chuàng)新步伐,抓住機遇,突出重點,打造中間業(yè)務品牌,努力形成發(fā)展中間業(yè)務的良性機制。強化營銷,加快發(fā)展投資銀行、財富管理、資產(chǎn)托管等非利息收入業(yè)務,提高非利息收入占比,促進銀行經(jīng)營水平的持續(xù)提高。其次,積極應對利率波動加大給商業(yè)銀行的市場風險管理能力帶來的壓力,完善風險定價機制,提高風險定價能力,嘗試把貸款預期損失與預期投益率的計算與借款人的信用等級相聯(lián)系,建立能更好地反映信用風險的基本屬性,實現(xiàn)貸款風險與收益相匹配的基于信用評級的風險定價模型。最后,加強貨幣資金市場研究,建立利率變動預測模型、提高利率變動預測的準確性,降低資金業(yè)務的風險并增加市場收益。
(3)加強流動性風險管理。
商業(yè)銀行應提高流動性的日常管理水平,加強存、貸款資金的流量監(jiān)測和融入、融出資金的流量管理。注意均衡安排投資,以實現(xiàn)支付安全和較低的備付率水平,將流動性風險和效益有機結合。更重要的是嘗試對未來可能出現(xiàn)的經(jīng)濟增長回落,準備金率、利率或匯率的調整,房價波動、股票市場波動等約束條件可能引發(fā)的流動性風險,進行預警性的壓力測試以及情景分析、敏感性分析,以提高應對經(jīng)濟周期的能力。
(4)加強操作風險管理。
密切關注和前三種風險相關的操作風險的發(fā)生,完善內控合規(guī)管理,確保業(yè)務運營安全。商業(yè)銀行要進行更深入的研究,采取更積極的措施完善風險管理的體系,并對已有的風險管理體系進行更全面的審視,從而通過發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)濟下行中商業(yè)銀行風險管理中存在的問題,進一步增強銀行自身的風險管理經(jīng)驗和能力,更好地促進持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。
3.制定應急處理方案,防范于未然。
商業(yè)銀行不僅應采取各種風險計量方法對在正常市場情況下所承受的各類風險進行分析,還應當通過壓力測試來估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時可能對我行造成的潛在損失,并制定極端風險情形下的應急處理方案,以減少銀行可能發(fā)生的損失和銀行聲譽可能受到的傷害。
4.進一步加強全行員工風險意識的培訓。
各種風險控制方法最終都通過相關人員如實際操作得以實現(xiàn)。所以現(xiàn)階段商業(yè)銀行應該加強員工風險意識的培訓,讓經(jīng)營人員和風險管控人員了解當前國內外經(jīng)濟形勢,讓員工真正意識到當前經(jīng)濟形勢下可能面臨的巨大風險,從而在實際工作中予以高度的警惕,提前做好化解風險的各項準備工作。
(作者單位:南昌商業(yè)銀行)
